按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《财政部关于开展2023年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》和教育部财务司《关于报送2023年中央对地方教育转移支付预算执行情况绩效自评工作材料的通知》要求，现将云南省2023年度中央支持地方高校改革发展资金（以下简称地方高校专项资金）绩效自评情况报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央分解下达情况

1.地方高校专项资金下达情况。2023年，中央财政下达云南省地方高校专项资金预算额度124210万元。

2.绩效目标下达情况。中央财政下达2023年度支持地方高校改革发展专项资金总体绩效目标为以提高人才培养质量为核心，以学科专业建设为主线，提升优势重点学科建设，改善教学、科研和社会服务条件；主动融入国家发展战略，全面深化学校教育教学改革，进一步夯实本科和研究生教育建设基础，重点改善教学实验平台条件，服务云南跨越发展。具体目标围绕数量、质量、时效、社会效益、可持续影响、服务对象满意度6个二级指标，设置了20个三级指标，并明确具体指标值。

（二）省内分解下达情况

1.地方高校专项资金下达情况。根据中央专项资金申报要求和云南省高等教育发展目标和建设重点，云南省坚持分类引导省属公办本科高校改革发展，云南省财政厅、云南省教育厅组织专家对各本科高校申报项目材料进行评审，下达地方高校专项资金124210万元。具体分解下达预算情况如下：一是生均拨款补充，分解下达预算58600万元；二是支持云南大学开展部省合建和“双一流”建设，分解下达预算14000万元；三是支持地方高校改革发展项目建设51407.6万元；四是港澳台招生补助108.4万元；五是非西藏生源定向西藏就业94万元。

2.绩效目标分解情况。年度总体绩效目标为：云南省公办普通本科高校生均拨款平均水平不低于15000元；本科高校预算拨款制度不断完善；本科高校办学条件得到改善，办学质量得到提升，人才培养、科学研究、社会服务等各方面水平不断提高，更好服务经济社会发展。具体绩效目标分解，围绕数量、质量、时效、社会效益、可持续影响、服务对象满意度6个二级指标，设置了20个三级指标，并明确具体指标值。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析。2023年，地方高校专项资金中央补助124210万元。省级财政积极克服财政收支困难的突出矛盾，通过梳理整合项目，盘活存量资金和调整支出结构等，多渠道筹集资金180000万元投入高等教育，用于保障支持云南大学和昆明理工大学“双一流”建设和支持高校发展建设项目。支持地方高校改革发展专项资金含省级资金共计304210万元，对云南省高等教育事业发展提供有力保障。

2.项目资金执行情况分析。截至2023年12月31日，中央支持地方高校改革发展资金已执行263,313.96万元，预算执行率86.56%。各高校资金结转的主要原因为：一是部分高校整体规划和长远发展目标不够明确，项目筹备不足，筹划不充分，导致项目执行中缺乏总体指导，影响项目进度；二是部分项目流程较长，项目论证、招标、购置后还未完全完成验收工作，尾款难以在2023年内实现支出。

（二）项目资金管理情况分析

1.坚持分类支持和引导。财政资金坚持分类引导省属公办本科高校改革发展，针对云南省高等教育发展面临的问题短板，结合云南省教育高质量发展三年行动计划工作部署，围绕“121工程”形成改革合力，促进本科高校内涵发展，支持一流专业、一流课程、一流学科建设，实施“州市高校提质工程”，推动高等教育高质量发展。

2.重点围绕“121工程”。根据中央统筹推进“双一流”建设的总体部署，云南省委省政府高度重视高校“双一流”建设工作。为促进云南省高等教育高质量发展，持续推进“双一流”建设和创建工作推进“1+1+N”双一流建设行动，加快云南大学“双一流”建设，支持昆明理工大学创建“双一流”，实施省级一流学科建设，23所高校94个学科分类立项“基础学科提升计划”“特色学科建设计划”“新学科培育计划”，重点支持15个学科加快发展，打造优势特色学科群。2021—2023年，省财政继续每年投入8亿元支持云南大学“双一流”建设，每年新增投入3亿元支持昆明理工大学创建“双一流”。2022年印发《云南省教育厅 云南省财政厅关于印发云南省本科高校专业“增A去D”行动方案（2022—2025年）的通知》（云教发〔2022〕45号）、《云南省教育厅 云南省财政厅 云南省发展和改革委员会关于实施云南省一流学科建设的通知》（云教发〔2022〕73号）2023年印发《云南省教育厅关于做好高校本科专业“增A去D”规划和一流专业建设工作的通知》，全面开展本科专业“增A去D”行动，实施一流专业和新兴专业建设项目。

3.引导本科高校内涵发展。一是立足专业内涵，以学生为中心，围绕课程、教师、教材、条件、评价等核心要素，综合施策引领改革。2023年，94门课程认定为第二批国家级一流本科课程，4所高校获国家数字思政精品项目立项支持，获高等教育（本科）国家级教学成果二等奖7项。全面提升教师教学能力，获第三届全国高校教师教学创新大赛一等奖2项、二等奖8项、三等奖4项，云南赛区获优秀组织奖；入围3个第三批全国高校黄大年式教师团队。1个团队入选战略性新兴领域教材体系建设团队。二是重视学科建设，8所高校33个学科进入ESI前1%，经过培育、申报云南省独立建设的26个科技小院获批教育部等3部门支持建设。2023年共对应调整新增28个硕士点，1个博士点，动态调整撤销2个硕士点，新增4个硕士点。获批立项建设省部级平台21个，其中教育部重点实验室3个，云南省重点实验室18个，完善学科带动专业、专业支撑学科发展的内涵机制。

4.重视绩效提升高校管理水平。贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和预算法及其实施条例的有关要求，将绩效理念引入财政资金分配、使用和管理全过程。依据《云南省高等学校本科专业综合评价工作实施方案》开展全省高校本科专业综合评价工作。评价结果运用至经费分配，在“生均成本+综合质量绩效经费”的框架下，建立基于专业综合评价的资源和经费配置导向机制。

（三）总体绩效目标完成情况

2023年中央财政下达云南省地方高校专项资金预算额度124210万元，地方资金180000万元，年度资金总额为304210万元。总体绩效目标为以提高人才培养质量为核心，以学科专业建设为主线，提升优势重点学科建设，改善教学、科研和社会服务条件；主动融入国家发展战略，全面深化学校教育教学改革，进一步夯实本科和研究生教育建设基础，重点改善教学实验平台条件，服务云南跨越发展。

资金使用基本达到总体绩效目标，人才培养质量全面提高，学科专业建设水平整体提升，教学、科研和社会服务条件基本改善；各高校主动融入国家发展战略，全面深化学校教育教学改革，进一步夯实本科和研究生教育建设基础，重点改善教学实验平台条件，服务云南跨越发展。

（四）绩效目标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标。主要涉及生均拨款水平、支持的学科数量、教学实验室数量、科研基地和实训中心数量、创新团队数量、公共服务体系改造数量、面向南亚东南亚辐射中心建设的教育开放合作项目、打造思政精品课程8项指标。一是补充生均拨款，支持高校发展建设。2023年高校生均拨款水平达到15000元。二是改善教学、科研和服务条件。支持23所高校的94个学科建设，支持建设19个教学实验室，10个科研基地和实训中心，6个创新团队，19个公共服务体系改造。三是推进教育对外开放。支持建设3个面向南亚东南亚辐射中心建设的教育开放合作项目。四是持续推进思政课建设，打造24门思政课精品课程。

（2）质量指标。主要涉及地方高校预算拨款制度、地方高校基本办学条件、一级学科评估排名全国10%以内个数（A类学科）、地方高校获得国家科学技术奖个数和地方高校办学质量5个指标。一是重视本科高校高水平科研平台建设，引导高校内涵发展。2023年度全省高校获批立项建设省部级平台21个，其中教育部重点实验室3个，云南省重点实验室18个，获云南省科学技术奖93项。二是逐步完善地方高校预算拨款制度，规范和加强支持地方高校改革发展资金管理，更好发挥财政保障作用，提高资金使用效益，全面激发学校办学活力，加快推进地方高校内涵式高质量发展。三是结合云南省教育高质量发展行动工作部署，聚焦国家战略和区域经济社会发展，充分应用本科专业综合评价结果，调整优化本科专业结构，重点支持设置符合云南重点产业布局和面向前沿的战略新兴专业，逐步提升地方高校基本办学条件和办学质量。2023年本科专业“增A去D”成效评价结果显示，1466个参评专业中，A类（国际一流）的专业有1个，占比0.07%；B类（国内一流）专业有106个，占比7.23%；C类（国内平均水平）专业有1142个，占比77.90%；D类（国内平均水平以下）专业有217个，占比14.80%。相较2022年第五轮全省高校本科专业综合评价，A类（国际一流）专业不变，B类（国内一流）专业增加了2个，C类（国内平均水平）专业增加了122个；D类（国内平均水平以下）专业减少了233个。

（3）时效指标。主要涉及预算执行度指标。通过分类支持、项目引领等方式有效推进预算执行，全年预算执行数263,313.96万元，预算执行率86.56%。

2.效益指标完成情况分析

（1）社会效益。主要涉及受益学校数、受益学生数、为国家重大战略与区域经济发展提供支撑3项指标。通过实施中央支持地方高校改革发展项目，云南省23所本科高校46万余名学生受益，近三年新增新兴专业121个，撤停专业315个，12所高校的现代产业学院被认定为云南省首批本科高校现代产业学院，探索产学研协同育人机制，提升高校服务地方经济社会发展能力。2023年按照教育部非西藏生源定向西藏就业招生计划下达转移支付资金94万元，有力支持西藏经济社会发展；下达港澳台招生补助，涉及8所公办高校港澳台籍学生69人，108.4万元。社会效益指标完成率100%。

（2）可持续影响。主要涉及促进高校持续健康发展1项指标。重视高校治理体系和治理能力现代化建设，提升学校内部改革管理水平。以《关于推进高校治理体系和治理能力现代化的实施意见》为指导，鼓励支持高校积极探索“党委领导、校长负责、教授治学、民主管理“的有效途径和方式，进一步完善现代大学管理体制，提升高校治理现代化水平。可持续影响指标完成率100%。

3.满意度指标完成情况分析

主要涉及地方高校满意度、师生满意度2项指标，通过走访、座谈、调研、发放满意度调查表等多种方式反馈，涉及的服务对象满意度指标均已完成，满意度指标完成率为95%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

云南省2023年度中央支持地方高校改革发展专项资金设置的绩效指标中时效指标“预算执行进度≥90%”未完成，实际全年预算执行进度为86.56%，主要是由于项目实施过程中仍存在长远发展规划不足，项目储备不够科学合理，造成实施项目调整，部分项目实施进度偏慢。

下一步改进措施：一是加强项目整体规划和长远发展目标，对项目进行有效储备，将目标、项目、资金进行精准对接，提升资金使用效率。二是继续加强对项目承担单位的指导、督促和监管，确保项目单位立项项目的科学性、合理性、前瞻性和计划性，避免出现项目执行过慢的情况，提高项目实施进度。三是继续完善各级项目管理制度，加强对项目具体组织实施的条件、方式等细节的管理约束和指导，提高项目实施效率和资金使用效益。四是继续保持资金重视程度，提高绩效自评质量。切实做好绩效目标设置和审核、绩效目标过程监控以及绩效自评涉及的每个环节，助力绩效管理水平不断提升。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

    （一）增强绩效自评结果应用效能

    一是督促各高校高度重视绩效自评发现的问题，认真整改，推进转移支付绩效自评工作提质增效。二是探索建立绩效自评结果与预算安排和政策调整挂钩机制，强化绩效评价结果对预算安排的刚性约束，激发绩效管理的内生动力。

（二）推动绩效自评结果向社会公开

    按照“谁使用、谁负责、谁公开”原则，按要求将自评结果公开，逐步推进绩效评价结果等相关信息的公开工作，主动回应社会关切，接受社会监督。